Бизнес-словарь - баланс оборотных средств

англ. cash flow statement документ

показывающий движение средств компании в течение конкретного периода времени и охватывающий все поступления и расходы с учетом дебиторской задолженности, за вычетом амортизации, но включая расходы на приобретение основных средств.